企业融资硕士论文怎么写

目录

摘要 III

Abstract IV

第1章绪论 1

1.1研究背景 1

1.2研究的实践意义 2

1.3国内外研究现状 2

1.3.1担保风险控制国内外研究概述 2

1.3.2担保公司风险控制能力国内外研究概述 4

1.4研究内容和方法 5

1.4.1研究内容 5

1.4.2技术路线图 6

1.4.3研究方法 6

1.5研究创新点 7

第2章 相关概念及理论概述 9

2.1相关概念 9

2.1.1担保风险 9

2.1.2担保风险控制 11

2.1.3担保机构风险控制能力 12

2.2理论基础 13

2.2.1信息不对称理论 13

2.2.2交易成本理论 14

第3章 开瑞担保公司风险控制现状 16

3.1开瑞担保公司简介 16

3.2开瑞担保公司风险控制工作现状 17

3.2.1风险控制制度现状 17

3.2.2风险控制工具现状 18

3.2.3风险控制流程现状 18

3.3开瑞担保公司不良担保逐年增加 20

第4章 开瑞担保公司风险控制能力评价 22

4.1测量指标初步确立 22

4.2测量指标权重计算 23

4.3开瑞担保公司风险控制能力评价模型 25

4.3.1建立评判级 25

4.3.2专家咨询意见表 26

4.3.3准则层模糊判断 27

4.4开瑞担保公司风险控制能力评价结果 32

4.4.1模型应用 32

4.4.2结果分析 39

第5章 开瑞担保公司风险控制能力提升建议 42

5.1完善全流程风险控制体系 42

5.1.1保前健全风控流程 42

5.1.2保中提升日常风控能力 43

5.1.3保后优化代偿追偿管理 43

5.2提升企业信用管控 44

5.2.1提高企业诚信意识 44

5.2.2增加违约成本 45

5.3健全政策风险应对 45

5.3.1加强政担合作 45

5.3.2加强银担合作 46

5.4严格审查反担保措施 46

5.4.1谨慎选择反担保措施 46

5.4.2抵押物处置的措施 46

第6章 结论 48

6.1研究结论 48

6.2不足及展望 49

参考文献 50

附录：调査问卷 53

致谢 54

摘要

近些年，伴随中国国民经济高质量快速增长，我国担保行业取得了长足发展。据不完全统计，我们存续担保机构数量目前已超万家，机构资本实力和整体担保规模快速增长，不断探索业务领域，为我国企业信用水平、改善社会信用环境、活跃经济和增长就业等方面的提升发挥了积极作用。然而，担保行业生存发展依然存在待重视和解决的问题，如担保监管体系不健全，各部门监管合力尚未形成，担保机构风险控制和补偿机制有待加强，机构运作存在不规范行为等一系列问题制约担保机构进一步规范发展。

论文釆用理论和案例研究相结合的基本方法，选择开瑞担保公司作为研究对象，对开瑞担保公司目前存在的业务增长较快，但不良担保也较快增加的现状进行分析并提出相应的防范措施。从全文看，本文首先对担保、风险控制及风险控制能力的含义的种类等进行了概述，与此同时也详细的阐述了以下两个理论体系：一是成本交易理论，二是信息不对称理论，为后续更深入的研究提供了理论依据。然后对开瑞担保公司发展现状以及风险控制现状从制度建设、管理工具、风险控制流程等方面进行了介绍。同时，为了对开瑞担保公司的潜在风险有更加全面、清晰的了解，本文采用了模糊综合评价法，选择担保行业普遍认同的主要风险控制指标，概括为以下几点：操作性风控能力、流动性风控能力、信用风控能力、政策风控能力、管理风控能力和反担保措施风控能力六个指标，通过带入评估模型对开瑞担保公司潜在风险进行了评估，并对每种风险的影响指标逐一评价，从而具体分析出对应风险发生的概率以及开瑞担保公司风险发生的影响程度。后来针对显著影响公司的风险因素提出针对性的风险控制手段，降低公司潜在风险，确保公司在担保行业中保持竞争优势。最后针对开瑞担保公司风险控制制度不完善、风险分析工具单一、风险控制流程不清晰、对市场相关政策把控不足以及反担保措施资质审查不严等问题，结合当前我国担保行业整体的发展趋势，指出开瑞担保公司应该从建立全流程风险控制体系、健全企业信用制度和严格审查反担保措施三个方面制定出提升措施，期望有效解决开瑞担保公司在风险控制能力方面存在的问题，全面提升担保公司的风险控制能力。

关键词：中小担保公司；风险控制能力；对策建议

第1章绪论

1.1研究背景

改革开放后，我国中小企业数量逐年迅速攀升。中小企业依据自身特点及优势，为社会进步与经济发展作出了巨大的贡献，成为推动我国国民生产总值提高的核心动力之一。但是由于企业自身规模、信用情况以及相关法律法规的影响，我国中小企业长时间面临“融资难、融资贵”的现实问题。中小企业在现实条件下收到约束，很难在没有资金的支持下突破瓶颈做大做强，实现企业快速优质发展。同时，由于担保行业在我国发展时间短，我国信用担保机制并不完善，很多企业在发展过程中处于“信用萌芽期”，累积的信用达不到相关条件，在银行及其他金融机构无法获取及时且有效的融资。

基于目前信用机制的不健全、企业无法获取有效融资的现象，社会上陆陆续续出现了民营或国营融资担保公司。这些融资担保公司靠着自身的资本及信用，为银行与企业之间修建起一座融资的桥梁，帮助银行分担部分信用风险及借贷压力，同时在企业无法有效融资的实际问题上提供了一个全新且有效的解决措施。不仅如此，国家为解决企业“融资难、融资贵”问题，大力推动国内信用担保体系的发展，不断完善信用担保相关法律法规，同时出台相关激励政策、降低融资担保公司的准入门槛以促进担保行业的发展。在国家的大力支持下，越来越多的人看到了担保行业的发展前景，国内担保公司的数量与日俱增。担保行业作为一个新兴的行业，就此登上了我国社会进步与经济发展的历史舞台。

融资担保公司以自身资本与信誉为企业提供担保，将银行的贷款风险转移到自己身上，因此会存在一定的风险。一次代偿的发生轻则大幅度减少担保公司的利润，重则危及担保公司的发展及运营。而较多种多样的风险而言，担保公司获取的担保收益即保费较为固定，通常依据被担保企业的经营财务状况确定担保费率。正是由于担保公司乃至担保行业“高风险、收益固定”的特点，对担保风险进行准确评价并进行有效控制成了大多数融资性担保公司的基本目标。

尽管如此，因为国内担保行业发展年限不久，所以相应的研究也不丰富，以及法律制度、配套监管制度还不是非常健全，加上一些担保公司内部缺乏风险控制能力，在进行业务决策时缺乏相应的科学严谨的担保风险评价体系，在操作流程上没有有效的风险管理措施与方法，所以在很大程度上增加了担保公司的代偿风险和经营隐患，无法实现自身长远的可持续发展。有数据统计，在担保业里，只有不到50%的担保公司能够正常运营。因此，如何对担保项目进行准确且全面的评价和企业内部风险控制以增强自身风险管理能力，如何采用针对性的措施和方法来防范且控制风险以提高内部风险控制水平，是所有融资担保公司都必须面对和思考的重要问题。担保行业要想提高自身的经济效益，实现长远健康的可持续发展,就必须做好公司的每一方面潜在风险的相应风险控制，提升公司风险控制能力。

本人目前就职于开瑞担保公司风控部门，目前入职时间超过两年，对开瑞担保公司风险控制的熟悉程度较高，且对于公司相关信息收集较为便利。本论文对开瑞担保公司风险控制能力展开研究，目的主要是为做好本职工作，提升开瑞担保公司风险控制能力提供参考。

1.2研究的实践意义

担保公司作为重要的金融工具，担保公司所面对的风险同其他金融机构相比，风险要高很多，风险控制能力在担保公司的正常经营的基本条件。在这种背景下，本文釆取案例研究的方法，以开瑞担保公司作为研究对象，其实践意义主要有两点：

第一，对开瑞担保公司风险控制能力进行研究，可以保证开瑞担保公司资金流动性的基础上，保障公司自身利益最大化。同时，在研究过程中所得出的结论，也为其它担保机构在机构风险控制能力提升的相关问题上提供一定的借鉴价值。

第二，对开瑞担保公司风险控制能力进行研究，在一定程度上能够帮助其提高经营管理能力，与此同时对促进我国信用担保行业稳健发展有一定的参考意义。此外，对扶持我国中小型企业发展有一定的正面作用，为我国中小型企业解决融资难问题，促进中小型企业良性发展。

1.3国内外研究现状

1.3.1担保风险控制国内外研究概述

担保风险相关理论起源于西方，距今已有上百年历史，因此西方学者对于担保风险控制的相关的研究时间较长。Akerlof(1970)通过旧车市场模型提出在担保过程中，发生信息不对称会增加担保风险，担保机构应通过消除信息不对称对应手段控制担保项目风险，最后，Akerlof提出了几种解决信息不对称的方法与机制。

AllenN.Berger和GregoryF.Udell(1995)通过对市场数据的分析和研究，分析了贷款担保机构在中小企业融资过程的作用，发现较多的贷款担保公司更多的为关系贷款以外的情况进行担保，这样能有效地降低由于关系贷款而出现融资银行与被担保企业联合起来骗取担保的风险，因此为关系贷款以外的项目进行担保使得担保机构承担较小的风险。Gaietal.(2014)认为担保机构应重点关注企业贷款类型，通过较为合理的操作策略进行担保风险防控，他通过对意大利十九家担保机构的担保数据进行变量研究与分析，发现在资产组合违约率的影响因素中，担保贷款的类型的影响最为明显。

风险控制一直是担保行业减少损失的重中之重，为了能对担保风险进行有效控制，促进我国担保业的发展，很多国内学者与从业者对风险控制进深入研究，总结许多方法。李虹(2003)认为内部管理应当是担保业进行风险控制持续关注的重点，担保公司要分析考察被担保企业，针对担保项目要进行全面的研究，同时应采取多种形式的反担保措施来保证代偿损失，实行审核、担保、代偿分离制度，多渠道、多方式的化解风险。李春桥(2014)基于担保业务流程的综合分析，基于担保风险评估、项目受力、额度确定及合同签订、担保后期监管四个主要方面进行细致分析，提出担保项目风险管理方案，方案主要内容有：全面且准确的收集企业信息、科学评估担保风险、规范担保合同的签订、严格执行后期监督管理。屈宝林(2015)从广西融资担保行业现状出发，分析了目前担保机构存在的问题及面临的风险，构建了相应的风险控制模型并对广西担保机构的总体风险进行了实证分析。该研究还从风险分散、风险规避、风险转移三个方面对担保风险控制提供了相关建议，提出推行再担保制度以促进担保业的长远、可持续发展。张晓玫(2016)通过对2010年到2013年非上市中小微企业贷款担保数据的进行研究与分析，发现在风险分担机制下，融资担保机构在很大程度上为银行承担了贷款企业违约的风险，这会促使银行更加疏于对融资需求方企业的监管，致使担保风险加大。同时如果担保机构专业性有所欠缺，不能有效的获取信息，会加剧企业的逆向选择和道德风险问题。张晓玫认为要想解决以上两个问题，担保机构需强化自身专业性，同时调整风险分担比例，从而提升商业银行的风控能力。

通过文献研究，可以发现国内外风险控制方法研究上每己种方法都有自身的特点以及有效适用范围，由于担保机构风险控制包含多方面内容和因素，客观上造成了担保机构风险形成原因、形成过程、潜在破坏机制、影响因素以及后果盘根错节，因此担保机构风险控制过程中只在某一角度、程序、方法上寻求提升，都不能取得理想的效果。针对不同的担保机构风险控制类别，学者们会着重选择一种或多种不同的风险控制方法展开研究。各类方式方法的成熟运用，有力推动了风险控制方法硏究的发展。

1.3.2担保公司风险控制能力国内外研究概述

众多学者针对融资担保机构风险控制能力测量的主要维度已经进行了系统性的研究。宋兵(2018)认为提升融资担保公司的风险控制能力是指基于担保机构正常经营、开展业务的全过程中，考虑所有潜在威胁到担保企业利益，且威胁其运营发展的因素的总和，是担保机构在经营过程中已经面临，或者潜在发生的全部风险，包括担保机构存续过程中的外部风险和内部风险。张德本(2009)等人在研究中主要是针对担保企业风控环节人力资源所起到的作用，然后指出，基于担保机构的角度来看，只有员工具备足够的专业能力与知识体系，才会有较强的风险意识，那么业务才能得以顺利发展，那么也能够更好的避免操作性风险。牛成立(2010)等人在研究的过程中是基于政府单位的角度，根据其结论显示：监管制度不完善，也是导致担保机构产生风险的因素之一。所以，防范担保机构风险提高担保机构风险控制能力必须完善监管制度建设，健全担保先关的法律法规，提升担保行业从从业者的综合素质水平。杨军红(2011)等人进行了一系列的研究得出：担保机构风控能力与其资本能力之间有着较强的相关关系，所以，能够要想提高担保机构的风控能力，可以首先增加其资本能力。刘艳琨(2013)等人指出，融资性担保机构中正常经营过程中面临最重要风险通常是客户的信用风险，要想提高担保机构风控能力，就要不断的完善风控制度、应急方案以及客户甄别制度等。崔文才(2013)等人指出要想控制担保机构风险，可以通过与被担保企业签署反担保合同，完善《反担保措施管理规章制度》，使担保机构在开展担保业务时能够以动产不动产等抵押的形式减少代价追偿时担保机构资产损失风险。但是朱继莹(2014)等人指出，部分中小企业在申请担保机构对其融资申请进行担保时，由于没有完善的反担保措施，因此在担保机构反担保条例中没有足够的优势。担保机构以被担保企业及个人资产充当反担保措施的必要要求也会一定程度上阻碍担保机构业务开展。他们深入的研读了商业银行风险管理办法，然后以此为参考提出担保机构需要实施反担保措施，计提一定比例的风险准备金，与此同时要建立担保机构视角下中小企业风险评估体系从而更好的防止担保风险。

在论文的研究中通过归纳分析学者对于融资担保机构风险控制能力的主要指标的已有成果，初步归纳了担保机构风险控制能力指标并对这些指标进行分类。影响担保机构担保风险控制能力的主要指标中，流动性风险控制能力、操作风险控制能力、信用风险控制能力、政策风险控制能力、管理风险控制能力和反担保措施风险控制能力

对于担保机构影响较大。

融资担保机构的风险控制能力的实证研究在学术界的研究探讨发展过程大致从定性研究方法逐步转向定量研究方法、定性与定量相结合的研究方法。较早的定性研究方法主要有5C要素分析法、租邦财务分析体系、沃尔比重评分法（梅强，2002）o随着分析的不断模型化，学界的研究逐步进入定量研究。何祖玉（2004）对模型采用的技术进行了整理，分类为三大类：统计分析、专家系统、神经网络。YFang（2013）通过分析国内外担保机构，利用层次分析法确定指标权重，构建担保风险评价指标体系，与此同时，基于BP神经网络的信用评价模型并通过实证分析验证了其模型的可行性。

通过资料查阅，目前国内对于担保机构的风险控制能力的定量研究并不多见，大多数的文献资料研究内容均是以定性研究为主。在论文的研究过程中，通过分析归纳学者对于担保机构风险控制能力分析的现有成果，本文采用层次分析法和模糊评价法综合分析开瑞担保公司的风险控制能力。

1.4研究内容和方法

1.4.1研究内容

从本文的研究看，其研究内容主要包括以下几个部分：

第一部分为绪论，本部分提出研究背景、研究意义和研究方法，并对国内外的研究现状进行梳理。

第二部分为理论部分，本部分对担保风险、担保风险控制等相关概念进行概述，同时对相关理论基础进行重点介绍。

第三部分为现状分析，本部分以开瑞担保公司经营活动为出发点，以其企业数据作为支撑，全面的研究开瑞担保公司现阶段风险控制的基本概况，发现开瑞担保公司在经营过程中存在的问题。

第四部分为风险控制能力评价，本部分选取特定方式对其目前公司情况进行风险评价，并且就面临问题和风险制定比较细致合理的风险控制能力提升方案以加强担保公司风险控制能力。本文基于问卷调查法以及专家打分，选择了流动性风险控制能力、操作风险控制能力、信用风险控制能力、政策风险控制能力、管理风险控制能力和反担保措施风险控制能力这六个指标作为风险控制能力的测量指标，并以此为基础，针对融资性担保企业，建立风控能力影响因素模型。然后通过层次分析法及模糊评价法进行相关性检验分析，从而获得不同测量指标对于担保机构风控能力的重要程度。

第五部分为防范措施，本部分通过之前数据分析得出结论，指出开瑞担保公司应该从建立全流程风险控制体系、健全企业信用制度、严格审查反担保措施三个方面制定出防范措施。

第六部分为结论，本部分提出本文的研究结果以及下一阶段的研究方向。

1.4.2技术路线图

根据论文研究方法以及设计的要求，论文按照问题提出文献综述-概念界定和内涵解析-相关要素识别和要素分析模型构建-实证分析-提出建议策略的方式展开，采用的技术路线如下图所示：

1.4.3研究方法

(1)文献研究法

文献研究法指的是针对研究方向相关的部分文献和资料着手进行整理和分析，通过相应手段获取论文研究所需要的理论及知识的学术研究方法。本文在研究过程中采用文献研究法，通过互联网搜索了近十年来关于担保公司风险管理的相关文献，以及一些核心期刊的经典文献。在完成对相关文献的搜集以后，本文对这些文献进行了分类整理，重点对担保的概念、担保的种类以及当前国内外关于贷款担保风险控制研究现状及相关理论方面的文献进行有效研究、整理和分析，在确定论文研究方向的同时为本论文的研究夯实理论基础。

（2） 案例分析法

案例分析法与其它方法相比它可以将抽象的问题具体化，采用这种方法可以使整个研究结论更具有说服性。本文在研究中选择采用案例分析的基本方法，基于开瑞担保公司目前存在的潜在风险的现状，提出开瑞担保公司具体风险防范措施，以解决开瑞担保公司经营过程存在的问题。

（3） 访谈法和专家调查法

在本文研究过程中为了准确获得研究所需相关数据资料，使得所获取的研究相关资料能够充分反映出开瑞担保公司风险控制现状，支撑研究需要，确保论文研究有足够说服力，论文在开瑞担保公司风险控制能力研究过程中选择了问卷调查法。在进行访谈之前，首先确定了问卷调查内容，然后深入到开瑞担保公司内部，通过与开瑞担保公司董事、业务部、风控部等部门领导及相关人员发放问卷并进行面对面交流的方式，获得研究所需资料。

（4） 定量分析法

定量分析是为获取分析对象的各项指标及其数值，然后对其展开研究并统计相应的数据，构建数学模型，并用数学模型计算出相应结果的研究方法。在对开瑞担保公司风险控制能力能力研究的过程中，文章基于层次分析法的基础上，通过定量计算的方式来计算各个指标的权重比例，区别不同指标对担保公司丰县控制能力的重要程度。在层次分析法计算出权重之后，通过模糊评价法，对风险控制能力进行综合评价。

1.5研究创新点

本文选择釆用理论研究和案例研究的基本方法，在具体的研究中以开瑞担保公司作为研究对象，对其行业所处环境以及公司业务进行研究。在研究中将层次分析法、模糊综合评价法引入到开瑞担保公司风险控制能力研究中，这从现有的研充方法应用看，具有一定的创新性。本文通过研究，对当前环境下开瑞担保公司六类风险控制评价指标，通过模型分析评价，提出针对性的风险控制能力提升措施，同时也能为其它担保机构在遇到相同或相似问题时提供一定的借鉴。

第2章相关概念及理论概述

2.1相关概念

2.1.1担保风险

所谓的担保风险，基于宏观的意义上看是担保机构在正常存续过程中，由于内外环境一些不确定因素的影响，可能给担保机构带来的风险。本论文中，融资担保公司的担保风险，主要是针对融资担保业务流程以及企业正常存续经营环节，担保公司自身利益可能受到损害，进而影响担保机构有序运营的所有因素的总和，是担保机构在存续经营过程中可能或者正在面临的全部风险，包括以下两个方面：一是担保公司的内部风险，二是担保公司的外部风险。

(1)担保机构的外部风险：

政策风险。政策风险是指政府部门行驶权利过程中产生的不确定性。融资担保机构的政策风险来源于政府部门对当地市场或者担保机构的直接调控进而对担保机构产生的不当干预。由于担保机构的行业特殊性，因此，担保公司的成立需要国家政府单位的审批，与此同时国家政府单位也要参与担保公司的监管，由此可见，担保公司在发展的过程中，会受政府单位的影响，对于担保机构而言，其政策风险通常有以下几点：第一，政府抽离资本风险。由于担保机构本身存在部分或整体国有资本注资，在正常经营的过程中，国有资本可能提前抽离。第二，政策调整担保费率风险。担保机构在本身存在部分或整体国有资本注资的条件下受政府监管，因此政府调控过程中可能要求担保公司调整担保费率，影响其收入。第三，银行框架协议变动风险。银行等金融机构在遇到一些政府部门政策调整或市场环境变化时会调整与担保机构的框架协议，比如改变银担授信规模，提升贷款受理门槛等。

操作风险。所谓的操作风险，实际上指的是因为没有完善的信息机制与内控体系，进而造成担保机构无法正常运营,或者是面临风险。通过分析巴塞尔银行对操作风险这一概念的定义能够了解到，所谓的操作风险，通常情况下指的是因为缺乏健全的制度体系、或者是由于内部操作而造成的风险。国际上多数金融组织十分认可这一定义。操作风险以其涉及的领域无法评估为主要特点。担保机构的操作性风险主要有以下几点：人员欺诈风险、内控流程不完善风险和外部事件风险。

流动性风险。流动性风险是，通常情况下指的是导致整个金融系统失灵或者是给其带来损失风险。担保机构并非直接对被担保企业放款，他们主要起到的是担保作用，而款项一般是金融组织发放给被担保企业，目前主要的金融机构以银行、信托为主。担保机构流动性风险主要体现在三个方面：第一，债权集中变现风险。当某家银行中止与担保机构之间的合作，就会在信贷市场引发连锁反应，其余各家银行为保证自身资金安全相继效仿，对担保机构来说，这就是债权集中变现风险。第二，现金流不足风险，主要表现为银行、信托为主的金融机构对被担保企业抽贷、断贷，造成被担保企业贷款到期后，很难找到合作银行续贷，进而导致现金流不足而出现的风险。第三,贷款不能追偿风险，由于银行和担保公司存在风险共担，在发生代偿后，银行会从担保公司账户直接划扣贷款损失，可能存在不会配合担保公司风险共担而追偿的义务。

(2)担保业务的内部风险：

信用风险。信用风险，实际上指的是被担保企业在贷款到期后由于一系列的不可控因素，(包括违约)从而导致贷款没有足额按时偿还，造成以银行为主的资金出借方需要承担的经济损失。担保机构信用风险通常可以分为以下几点：首先是借款人信用风险，即被担保企业还款能力风险，也就是被担保企业无法根据借款合同及时履行责任，造成担保机构为其担保贷款本金和利息对出借方代价赔偿的风险。第二，以银行、信托等金融组织为主导的的信用风险，即违规贷款风险。商业银行等金融组织为了促进业务发展，对担保机构的担保贷款审核过程降低审核门槛，以及潜在的风险，导致担保机构赔偿风险。第三，以评估组织为主导的信用风险，主要表现为虚高反担保措施风险。存在部分评估机构为了提高自身利润，在对反担保措施评估过程中，没有根据职业准则进行合理的评估，由于反担保措施价值的错误评估致使担保机构不能有效计算反担保措施在追偿时所收回的价值，给担保机构带来信用风险。

反担保措施风险。反担保措施风险主要为被担保的中小型企业缺乏健全财务管理体系、缺乏偿债能力以及缺乏反担保措施，与此同时企业与企业之间还有“互保”现象。其中反担保措施风险主要包括三个方面：第一，反担保措施无法处置风险，在处理被担保企业反担保措施时，存在其反担保措施已经被保全或其它原因无法处置。第二，反担保措施贬值风险，由于反担保措施多为房产或者其它可变现资产，随着时间的推进存在贬值风险。第三，反担保措施变现风险，部分反担保措施如股权等存在市场不认可的情况，难以变现。

管理风险。管理风险主要是因为担保机构的人员治理结构不合理，管理制度有漏洞，日常运行不规范等问题造成的。其中管理风险主要包括三个方面：第一，主要管

理人员素质风险，主要管理人员是推行管理行为的主导力量，其素质对管理效果和效率由直接影响。第二，对外投资风险，由于担保公司闲置资金较多，其对外投资行为会对资本造成影响。第三，业务人员变动风险，业务人员的变动对一个正常运营的企业来说存在较大风险，担保公司的业务人员变动会影响整体业务的顺利进行以及信息链的断裂。

2.1.2担保风险控制

风险控制，就是为了防控由于主观或客观因素影响导致最终实际情况与目标出现误差的出现。它要求以一种较客观、理性的态度来考量问题，同时以科学的方法对可能岀现的这些误差进行分辨、甄别和评价，并以此为依据尽量纠正这些误差，以最小的代价达到目标的管理方法。简而言之，风险控制的目标是降低风险事件发生的负面影响，不是一定要消除风险。担保机构风险控制具有以下特征：

(1)担保机构风险控制手段少。针对被担保企业，担保机构没有完善的监督机制，在调查过程中不能全面的了解被担保企业的真实经营情况，保后管理过程中也不能像商业银行一样可以做到实时监控被担保企业的资金用途，所以对于担保企业而言，他们没有足够的风控方法，往往只能在被动应对已经发生的风险，对风险的控制上被动控制为主，很难对风险进行提前控制，所以相较于其他金融组织而言，担保机构的风险更难以防范。

(2)担保机构客户群体条件差。其最主要的业务就是为融资企业提供担保，其客户群体一般是无法从商业银行获得贷款的，主要是以中小型企业为主，通常情况下，这类融资企业有着较高的经营性风险，而基于融资企业的角度来看，只有保证他们的经营能力，他们的偿债能力才有保障，但在经营恶化的条件下，那么偿债能力就会减弱，而由于担保机构对被担保企业存在连带责任，必须为被担保企业的借款向银行的金融机构代价赔偿。此外，基于银行的视角来看，由于被担保企业需要承担融资企业的偿债风险，商业银行等金融机构为了获得更大的盈利，会主动放低融资企业门槛，对被担保企业后续监管力度不足。因此被担保企业与银行都给担保企业带来了“道德风险”。

(3)担保机构获得收益与承担的风险不平衡。从经济学原理角度来说，通常条件下正常企业在日常运营的过程中，其获得收益与承担的风险往往是对等的，通常情况下高风险对应着高收益，但是对于担保公司而言，他们的客户群体比较特殊，且是以中小型企业为主，担保机构受政府单位颁布的政策与干预行为的影响，绝大多数情况

11下不能完全在市场规律的基础下自由定价，同时由于目前没有一套比较完善的风险补充体系，所以目前担保机构有着较高的风险，但是收益却不乐观。

(4)担保机构难以预测项目风险。通常条件下金融业主要业务能够将数据进行全面统计与分析，那么能够获得风险发生概率，但是担保机构所面临的风险不同于一般金融业，所受理的担保项目彼此之间的期限、数额均有所差异，致使各个担保项目有着差异化的风险。另外，担保机构因为面临了一系列的信息不对称现象，在获取被融资企业经营能力的同时，不能深入的掌握企业本身的发展情况，且伴随着突发事件对被担保企业的冲击，因此导致担保机构无法准确的评估项目风险。

2.1.3担保机构风险控制能力

能力这一概念的出现，最初是被用于评估领导，所谓的能力，实际上指的是相较于大多数组织而言，某组织的行为更加出众。从心理学角度上说，所谓的能力，从宏观意义上看是为了能够实现某种项目与活动而需要具备的心理素质，这种素质包含有形的与无形的，也就是真实能力与潜能。而所谓的潜能实际上指的是未来能够开发出来的能力，是真实能力的前提条件；而真实能力就是目前已经具备的能力，是潜在能力的具体表现。

企业风险控制能力，从宏观的视角来看是企业结合自身具备的资源，来评估自身的风险，从而达到风险防范的目的，这也是企业运营环节的风控能力。企业本身实际上作为一个技能网路，一个能力系统，那么企业的风控能力是能够以相关的资源为基础，通过风控活动来完成，并且能够进行对比与评估。

提升担保机构风险控制能力，主要是对担保机构在正常营业过程中面临或可能面临的所有类型风险，包括担保机构的外部风险和内部风险进行有效分析评价，并做出相应措施改善公司内部治理。风控能力对于担保机构而言，是其必须具备的能力之一,只有具备这一能力，担保机构才能更好的控制风险，才能获得稳定的发展。通过之前的概念总结，提升担保机构风险控制能力需要从以下六个方面着手：流动性风控能力、信用风控能力、操作风控能力、管理风控能力、政策风控能力和反担保措施风控能力。

2.2理论基础

2.2.1信息不对称理论

所谓的信息不对称，通常情况下指的是在交易环节，对于所有完整、真实信息不同市场主体之间了解的程度不一致，这里理论最初是由研究学者阿克尔洛夫(GeorgeAKerloJF)提出。基于时间顺序的视角出发，信息不对称大致能够分为以下几种类型：事前不对称以及事后不对称。事前不对称产生的结果是“逆向选择”，通俗来讲是交易主体处于信息劣势的一方，那么在交易过程中的选择较少；事后不对称产生的结果是“道德风险”，通俗来讲是具备信息优势的一方，以自身利益为出发点，损害了信息劣势一方的利益。

纵观市场经济发展历史，市场长期存在信息不对称问题，但是在早期对此并没有相关的理论。例如亚当•斯密的时代，整体市场虽然有不足，但是并未显现出来，斯密甚至把“看不见的手”推崇有加，学术界基于自由市场经济理论的视角出发，认为市场应该充分发挥自我调节作用，反对有形的手对市场进行主动干预。

通过信息不对称理论，市场活动中，由于一系列的信息不对称现象会造成交易双方利益失衡，进而影响社会公平原则，也会影响资源配置，并且信息不对称理论在其基础上提出了各种解决方案。但可以看出，所谓的信息经济学，实际上是针对目前的经济现象展开全面的研究，但是针对实际所面临的问题仍处于尝试研究状态。比如，相较于卖方而言，卖方对于商品的了解程度较低，所以卖方能够通过信息优势在交易中获得盈利。由于信息的不对称性问题，市场出现了代理关系。在市场交易环节，具有信息优势的一方为与劣势的一方分别为代理人与委托人，并且委托代理人之间处于一个无穷无尽信息博弈中。

所谓的信息不对称理论，其最主要的表现形式并不仅仅指的是信息不对称，而是表明信息在某种程度上，如资本和土地一样作为生产要素，并进行经济核算。在市场经济中，信息不对称最终都会反映在价格上。基于价格信号的视角，促进社会资源配置，是市场经济发展的必然结果，而社会各项资源配置也是群众基于价格进行资源博弈的过程，优先占有任何类型的资源都能够在这种博弈中获得利益，信息也是如此。

基于现实的层面上看，普遍存在信息不对称现象，与此同时也会在极大程度上影响经济活动，从而影响市场机制资源分配，导致信息优势方获得交易盈余过多，劣势方与优势方相比信息力量比较悬殊过大，造成利益分配不平衡。因此，为纠正上述问题，基于信息经济学的视角来看，其主要的目的是为了避免信息不对称现象，促进资源合理分配，并提高资源配置效率。

在融资担保机构保前的业务过程中，被担保企业作为信息优势方，对企业自身的财务状况和经营状况有完整的了解，但是担保机构无法真实全面获得企业信息。由于交易双方之间的信息不对称，被担保企业可以对于企业自身相关信息故意隐瞒甚至伪造一些重要信息以获得担保，在这种情况下势必会增加贷款违约的风险。融资机构对其担保后，当被担保企业的违约收益大于违约成本时，被担保企业更倾向于选择违约，对担保机构来说，这就是道德风险。

2.2.2交易成本理论

柯斯(Coase,R.H.)等研究学者在1937年提出交易成本理论，这一理论主要指的是交易市场主体之间在宽阔的市场交易环境中，在相互合作之间实现交易需要的成本费用。科斯等研究学者将交易成本这一概念引入到了市场经济分析过程中，进一步硏究了交易成本与企业内部组织形式给经济活动带来的影响，同时提出，所谓的交易成本实际上就是在使用价格机制的过程中所需要支付的费用，并认为资源是否合理配置、经济体系是否正常运转与企业生产经营过程中发生的问题，通过成本交易都能够进行解释。

在经济分析的过程中，交易成本理论有着重要的参考价值，致使很多经济学家重构制度经济学，并为其命名为“新制度经济学”(NewInstitutionalEconomics)，但目前学术界通常还是将其后才能为制度经济学。制度经济学更全面的分析了制度与经济之间的关系，倾向于研究协调功能规则。制度经济学相关的专业也十分重视制度与公共政策的互动关系。所谓的公共政策从宏观的视角来看是通过政治手段追求某些目标。公共政策一方面是以政府单位为主体，(行政官员、议会、政治家)颁布，另一方面也由组织集团代表执行，如工会、校外团体、行业协会、福利组织和官僚，以及某些个人。集体行动一般情况下由这些集团代表主导，同时也关系到两个以上伙伴之间的协议，并通常包括隐含于一个共同体内数百万人之间的协议。这个协议就是所谓的规则，制度是人为制定的，因此被称为制度。有效的防止了人际效应中的投机行为，制度是具有公共性质的，之所以能够很好的实施，是由于有惩罚机制作为支撑。从这一点来看，公共政策也可以看做成制度。并且，公共政策在一定程度上能够帮助具体目标结合现实情况形成相应的制度。基于经济学家的角度来看，能够在不同的制度集上可以有效地追求具体目标，然后提出有效的意见。将公共政策这一系统地应用于特定

14目标的政治手段，一般情况下是基于某种制度下进行，与此同时与能够通过改变制度来实现。制度能够通过比较直观的方式实施，同时也能够表现为公共政策行动的副效应。

基于担保机构的角度来看，要想不读的提高风控能力，首先要加强控制风险成本,提高风控效率。与其它社会活动一样，担保机构的经营发展不可避免地会产生成本。在内部控制管理、业务流程处理、与银行等金融机构的对接、与评估机构的合作以及和政府单位沟通过程中，以上活动将不可避免地产生交易费用。在担保机构风险控制能力的研究中，对于提高风控能力而言，最主要的是通过何种方式降低交易成本。交易成本理论提供了三个方向提高担保机构风险控制能力：一是优化担保机构内部体系建设，降低内部运营交易成本；二是不断的增强工作人员的综合素养，不断的提高企业内部管理能力；三是提高和外部单位的沟通能力，提高风险项目处置能力。

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第3章开瑞担保公司风险控制现状

3.1开瑞担保公司简介

开瑞担保公司成立于2016年2月，是一家金融机构，主要的业务是为融资企业提供担保，注册资本金三亿人民币。主营范围如下：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。其中，公司专注于解决中小企业融资难的间题。其所服务的这些中小企业，大多数都是在银行授信无法通过的企业，受到银行业金融机构的金融排斥与抑制。

截止2021年6月底，开瑞担保公司担保规模9.81亿元，应急转贷总规模18.33亿元，2020年度，开瑞担保公司实现营业收入454万元，增长3.1%；净利润超过130万元，比去年同期增长3个百分点。2017-2019年，开瑞担保公司净利润增速一直保持在10%以上。

 

3.2开瑞担保公司风险控制工作现状

担保业务作为开瑞担保公司的主营业务，近些年来一直是开瑞担保公司管理的重点。基于开瑞担保公司发展现状来看，开瑞担保公司在风险控制中随着自身的需求及外部环境的变化不断地进行完善。从当前组织风险控制的基本构成看，风险控制一般包括风险控制制度、风险控制工具、风险控制流程以及风险控制相关人员。本文结合研究需要，主要从这四个方面对开瑞担保公司贷款担保风险控制现状展开分析。

3.2.1风险控制制度现状

近些年来随着国家对担保行业重视程度不断提高，开瑞担保公司的领导也非常重视企业风险控制工作，尤其是在担保项目风险控制方面，随着近些年来担保项目风险的不断加大，开瑞担保公司结合自身的实际情况及担保项目的特点制定了相应风控制度，比如《开瑞担保公司担保项目承保管理办法》、《开瑞担保公司担保项目管理指引》等一系列相关的制度，这些制度从一•定的层面对担保公司风险控制进行了规定。从当前开瑞担保公司的整个风险控制体系构成看，该风险控制体系包括了风险识别、风险分析、风险评价以及风险应对等多个方面，加强了对公司对潜在风险的防控工作。同时，在公司内部控制管理中也将担保项目风险管理纳入到风控体系中，进一步提高了开瑞担保公司的风险控制水平。

3.2.2风险控制工具现状

风险控制工具对于组织风险管理具有极其重要的作用，可以说一个有效的风险管理工具是确保组织风险管理能够达到预期效果的重要保障。开瑞担保公司目前针对一般的业务已经建立起了相对完善的风险控制体系，风险控制工具也呈现出多样化的特点。但是由于担保业务发展相对来说比较晚，因此在风险控制方面与一般的业务相比还较为落后。在这种背景下，开瑞担保公司在对风险控制工具选用上面与其它大型担保公司相比较少。从开瑞担保公司关于风险管理的具体方法来看，目前针对担保项目的风险控制主要釆用的工具有信用评级法、专家意见法等几种最常用的风险管理方法,这些方法的优点是操作简单，相关的数据更容易理解，缺点是对于当前快速发展的环境适应性会比较差，很难应对当前金融市场环境发展的需求。

3.2.3风险控制流程现状

开瑞担保公司融资担保业务风险控制的组织结构是风险控制集中型。风控的最高决策部是风控部。风控部是在董事会的投票选举下，成立于2015年，风控部成员包括开瑞担保公司风控部经理、法务部经理、财务部经理以及业务各部门经理。风控部的主要工作职责是负责公司担保业务的风险控制，实际执行职能：把控融资担保业务流程，审批融资担保业务。开瑞公司中小企业融资担保业务流程如图所示：图3.5企业融资硕士论文怎么写

 

 

 

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4.3.3准则层模糊判断

本文通过釆取专家咨询意见法确定指标权重，针对指标的重要程度确定了五个级别，分别为“很不重要、不重要、一般、重要和非常重要”，相对应的值分别为1、2、3、4和5。本文在通过向专家和管理者咨询后，再经过访谈法对各方的意见进行了深入调査和归纳，对公司风险评价指标体系重要性进行判断，然后釆取层次分析法，确定出每个指标的权重，再通过对各个指标的重要性进行比较，最终确定出多层次评价体系中各个指标的相关权重。

本文以事前阶段的准则层判断矩阵为例，通过采用各个判断矩阵，得出其对应的特征向量和特征根，然后再对其进行一致性检验，从具体的判断情况看，本文从流动性风险控制能力、操作风险控制能力、信用风险控制能力、政策风控制能力险、管理风险控制能力和反担保措施风险控制能力六个方面进行计算。

4.4.2结果分析

根据上述的分析结果，本文结合开瑞担保公司风险控制能力的实际情况，认为担保公司在风险控制能力方面主要存在以下几个问题：

缺乏完善的风险控制体系。开瑞担保公司风险控制能力评价中，操作风险控制能力的重要程度得分为0.2673,由此可以看出操作风险控制能力在整个担保公司风险控制中占据着重要位置。而从风险评估结果看，操作风险控制能力经过归一化处理以后结果4=(0.05250.16210.52000.15340.1118),对比评估标准，最终可以看出其最大值在一般上，由此可以看出开瑞担保公司潜在风险上在操作风险为一般。这说明开瑞担保公司在操作风险控制能力这个二级指标方面存在着一定的风险。本文结合担保公司实际情况，在对操作风险控制能力的类型进行深入分析后发现，操作风险控制能力主要体现在人员欺诈风险、内控流程不完善风险以及外部事件风险，这些风险发生的主要原因是由于没有完善的风险管理制度造成的。从开瑞担保公司风险控制的实际情况看，公司在日常经营中缺乏完善的风控制度，比如公司当前业务流程管理制度存在一些问题，存在因个人利益导致的一些违规行为，这些流程制度的不完善导致公司在开展风险控制的过程中很多工作难以开展，很多工作没有制度性的约束，工作人员的权限较大，从而使得担保公司风险发生的概率相对较大。

另一方面，开瑞担保公司针对担保项目审核有较为完整的风险控制流程，这对被担保企业担保风险管理起到了积极地作用。但是在调查中也了解到，目前公司在担保项目风险的风险控制流程并非十分清晰，风险控制流程存在的问题也比较多，这对担保公司整体风险控制水平的提升也起到了较大的阻碍作用。

第二，风险分析工具较为单一。信用风险控制能力也是开瑞担保公司日常管理风险的重要指标，从风险指标重要性程度看，信用风险控制能力指标所占的比重为0.3963,在所有的二级指标中相对最高，从整体看也占据着较大的比重。从风险评估结果看，信用风险控制能力经过归一化处理以后，瓦=(0.17920.20450.27890.26250.0746),风险发生的概率为一般，这从同行业来说，这一指标的风险相对较高。信用风险控制能力主要是通过风险分析工具将其风险发生的可能性大小以及带来的损失进行量化，而当前开瑞担保公司信用风险发生概率较高，究其原因主要是因为开瑞担保公司对于贷款企业的风险分析工具较为单一，不能对信用风险进行很好的分析。风险分析工具对公司风险管理具有直接性影响，担保公司在开展风险管理的过程中必须要选择合适的风险分析工具。而从申请人信用风险的实际情况看，信用风险之所以相对较高，主要是因为当前的风险分析工具的单一导致难以从多个方面对被担保企业进行全面的评估。在这种情况下，引入多元化的风险分析工具对开瑞担保公司来说同样具有重要意义。

第三，政策风险也是当前开瑞担保公司面临的风险。从风险指标重要性程度看，政策风险控制能力指标所占的比重为0.0470,在这个风险指标中所占的比重较小。从风险评估结果看，政策风险控制能力经过归一化处理以后，风险评估结果4=(0.06880.13620.66050.09080.0435),风险发生的概率为较低。虽然如此，但是在调査中了解到，开瑞担保公司潜在风险中政策风险中的三级指标部分风险发生的概率较高。从行业政策变动风险看，开瑞担保公司潜在风险在这一指标方面的风险发生概率为较低，这说明从整体上看，公司对于政策的相关了解程度较深。然而由于开瑞担保公司受外部政治、经济以及行业政策等环境的影响较大，如果公司对相关的政策以及市场走向没有清晰全面的掌握，那么在后续的业务开展中非常容易发生风险，而从当前金融市场看，市场环境并不明朗，公司面临的外部环境时刻在发生着变化，在这种情况下，公司也会面临对政策把握力度不足的风险。以实缴资本为例，如果因政策变化导致担保公司实缴资本发生变化，进而导致开瑞担保公司担保效力不足，很可能导致银行对被担保企业大规模抽贷，进而对银行及担保公司造成严重影响。综上可得，公司在对风险控制的过程中，必须要时刻关注外部的环境，对政策有全面、清晰的了解。

第四，反担保措施作为开瑞担保公司追偿的一个必备条件，其反担保措施风险也是当前公司保证资金安全中面临的另外一个重要的风险。从风险指标的重要性程度看，反担保措施风险控制能力这个二级指标的重要程度为0.0604,从所有二级指标情况看重要性居中。而从风险评估结果看，反担保措施风险控制能力经过归一化处理以后结果&=(0.12770.20690.35710.11370.0765),对比评估标准，最终可以看出其最大值在一般上，由此可以看出开瑞担保公司在反担保措施风险控制能力上为一般。在对反担保措施风险进行具体分析时发现，目前开瑞担保公司在日常经营过程中，反担保措施风险的评估结果整体为一般，这说明公司在反担保措施风险控制能力方面还存在着一定的问题。本文结合问卷调查结果，对担保项目中反担保措施的风险进行了深入分析，发现公司在反担保措施资质审查方面存在着一定的问题。资质审查是公司对被担保企业的担保申请进行审查的重要方面，它同时也对公司风险发生具有直接性影响。从风险评估结果看，当前开瑞担保公司反担保措施风险发生的概率与大型融资担保机构比相对较高，究其原因，主要是因为担保公司在反担保措施资质审核方面不严格，这主要体现在一方面对于反担保措施选取较为随意，并没有深入对反担保措施的价值和市场价格进行评估，同时，在对反担保措施的评估过程中由于没有完整有效的反担保措施评估标准，因此评估结果难以真正体现出反担保措施的价值，高估的情况时有发生。此外，反担保措施的处置也存在问题，比如反担保措施处置时间较长、反担保措施处置成本较高等，这些都导致了开瑞担保公司反担保措施风险的发生。

 

第5章开瑞担保公司风险控制能力提升建议

5.1完善全流程风险控制体系

开瑞担保公司风险控制能力评价中，操作风险控制能力的重要程度较高，可以看出操作风险控制能力在整个担保公司风险控制中占比较大。针对操作风险控制能力中关于人员欺诈风险以及内控流程不完善风险相应评分占比较高，在担保项目受理全流程提出相应改进措施。

5.1.1保前健全风控流程

首先是收集风控相关的初始信息。在这一过程中需要全体积极参与，因此开瑞担保企业内部各个部门都要积极主动的参与，在收集信息的过程中要注重覆盖面要广，既包括对贷款企业资金用途的信息收集也包括对其资金到期后还款能力分析数据的收集。另外，仅仅依靠信息收集是不能全面了解企业现状和其他隐藏的情况，所以实地调查企业是十分必要的，开瑞担保公司业务部门及风控部门要与企业负责人、管理层和基层员工积极交流。了解企业的主营业务、财务状况、发展策略等。企业的经营状况决定了项目潜在风险。

其次是有效的进行风险评估。将收集的初始进行进行全面整理，然后以此为基础,对开瑞担保公司业务对象存在的风险进行有效识别和定量分析，并且针对动态变化进行风险评估。在实际操作过程中，因为具体客户，能够首先基于宏观的角度研究客户所处行业未来的发展情况，对被担保企业产生总体认知，全面了解整体市场或政策是否有利于被担保企业，然后在决定是否为其担保；其次主要分析被担保企业利益相关者，判断被担保企业客户群体、供应链状况以及市场竞争情况，并且可以从供应链获取客户信息。最后可以从微观环境通过分析被担保企业内部资源以分析客户在行业内所处的地位。

再次是进一步完善风控体系。通过开瑞担保公司评审会来进一步明确项目能够承受的风险指数，然后明确风控先后秩序，并非建立风险预警机制，设计风险应急预案。不同行业因为行业各自特殊性所存在的风险有所不同，开瑞担保公司应根据行业特殊性将贷款企业按行业进行分类，构建完善的风险评级机制，列出企业可能产生风险的各项基本要素，对企业的各项指标进行量化评分，根据得分判断是否受理企业担保申请。风险评级机制能够准确，全面地反应不同行业担保项目的风险水平。

最后是落实风控应急预案。在具体项目落实反担保措施时，为确保相应风险控制工作落实到位，要几大对所有员工的监管力度，进一步明确分工，完善绩效考核制度。另外，开瑞担保机构的风控也能够外包给第三方机构，通过进行详细的市场评估，或者是企业咨询，从而更深入的研究客户行业发展前景，为担保提供一定的参考价值。第三方机构提供服务外包的过程中，担保机构要关注第三方工作模式以及是否能够保护商业机密。

5.1.2保中提升日常风控能力

在日常管理的过程中，不能只是流于形式，要不断的增强风控水平。开瑞担保公司由于存续时间较短，日常管理过程存在问题，致使担保业务的审核环节效率较低。比如，开瑞担保公司的风险经理、分管副经理、部门主管都要积极的参与业务评审会,导致参与者多，发现和提出问题少，评审走过场流于形式等问题。所以，开瑞担保企业需要在评审会议前，进一步明确各个人员的工作内容，并将工作内容放在会议前担保业务调查的审核环节上。一方面，加强担保业务审查力度，努力做到不放过概念模糊，不放过数据不真实，不放过没有求证，从源头上切实提高担保公司的日常经营管理效率，从而更好的控制风险，此外，可以节省更多的时间和精力做营销、提升工作人员业务能力等，以提高开瑞担保公司整体效率。

在进行风险排査的过程中，要有目标性。提高对风险控制的力度。开瑞担保企业现阶段的客户群体是以中小型企业为主，部分企业自身条件较差，银行等金融机构不愿或不能直接放贷。因此，开瑞担保企业在发展的过程中需要做到以下几个方面：首先是进一步完善被担保企业的风险信息收集及评价体系，这样能够有效的降低审核风险；其次是要全面排查大额与长期的融资客户，在此过程中能够通过邀请各行业专家对被担保企业进行仔细分析，总结归纳专家意见和建议，针对风险较高企业及时沟通并及时采取措施，如降低担保额或者增加反担保措施等；最后是在离职员工方面，要全面排査其最近经手的业务，排查其相关的风险并进行分析与研究，以减少风险和或损失，有效提高风险控制能力。

5.1.3保后优化代偿追偿管理

现阶段市场上多数融资担保机构的风险控制，一般是通过控制担保代偿率，但是通过何种方式来提高形成后的风险处置能力，对银行等金融机构代价赔偿发生后如何及时补偿以减少担保公司资金损失，也是目前开瑞担保企业在风险控制过程中所面临的问题。综合来看，开瑞担保公司需要做到以下几点：首先要及时全面的收集相关的信息，并开展会议制定规划，明确分工，及时代偿快速回收、完善问责机制，具体情况可以参考以下几点：

一是规范进行保后管理。保后管理的核心是通过各维度调查获取有效信息，包括现场和非现场调査。加强企业信息收集，业务部要认真收集客户企业相关的信息资料,以及企业负责人自身信用情况，风险控制部门对反担保措施价值进行真实评估，并且在合理合规的基础上，根据客户具体情况追加反担保措施，如不能有效施行，可以采取降低担保额度等措施。

二是规范担保代偿应急响应。开瑞担保公司第一时间获知担保业务出现风险后，

应迅速成立由总经理、副总经理、部门主管、业务经理、风控经理组成的相关项目风险处置工作组。部门经理和业务经理应立即反映基本情况并报告，并且迅速前往被担保企业进行现场调查，检查被担保企业的经营情况和资产状况，迅速调查确认被担保企业是否对担保贷款有偿还能力和意愿，目前是否有资产转移的行为。另外，应及时与放款银行和反担保人建立沟通，对反担保措施重新检查梳理，评估相应价值，及时与放款银行、被担保企业和反担保人协商风险处置计划，及时实施风险处置计划，同时做好诉讼准备。整个处置环节应实现信息顺畅、响应快速、处置灵活。

5.2提升企业信用管控

开瑞担保公司风险控制能力评价中，信用风险控制能力的重要程度最高，一旦发生代偿或者不良担保，最直接的原因是被担保企业本身出现问题，有效的企业信用管理可以直接减少担保公司损失。针对信用风险控制能力中关于主贷人还款能力风险以及违规贷款用途风险相应评分占比较高，在开瑞担保公司风险控制能力提升上提出相应措施。

5.2.1提高企业诚信意识

提高开瑞担保公司的风险控制能力，申请担保企业诚信意识方面应有效提高。企业向开瑞担保公司提交的企业经营及信用证明相关材料多由企业自行准备。企业可以通过多方面数据造假，如企业经营规模、财务数据、负债、资产等企业相关信息。对此，开瑞应以多种形式对企业信息造假进行约束，如签订材料真实保证书，购销合同佐证银行流水等。同时，监管部门应制定严格制度，惩罚提供虚假信息的企业，将其列入信用黑名单，并在固定期限内予以公示，让企业了解在提供相关信息时一旦出现数据造假将面临巨大的违约成本。

5.2.2增加违约成本

被担保人借款违约，是基于在一定程度上考虑违约成本以及还款成本下选择不偿还贷款，也就是说在被担保人的角度上，偿还贷款的成本要大于违约成本。在这个条件下，在法律框架内以及条件允许的情况下尽可能增加被担保人的违约成本，会使被担保人更倾向于偿还贷款。在这里需要考虑的是，反担保措施在担保项目贷款违约后的价值，并不是反担保措施现有的可变现价值，而是被担保人舍弃反担保措施所需要付出的成本，因此，在担保项目中借用第三方资产作为反担保措施时，要充分考虑被担保人违约后对其自身造成的影响，谨慎评估资产价值。同时，开瑞担保公司应考虑在担保过程中约束被担保人资金用途，防止被担保人资金用于投资自身不熟悉的高风险领域，一定程度上可以减少资金损失，降低违约可能。

5.3健全政策风险应对

开瑞担保公司风险控制能力评价中，政策风险控制能力的重要程度较小，但是通过实际情况了解到政策变动较为频繁，政策风险控制能力在整个担保公司风险控制中需要做出较多应对。针对政策风险控制能力中关于政府抽离资本风险以及银行框架协议变动风险相应评分占比较高，在开瑞担保公司风险控制能力提升上提出相应措施。

5.3.1加强政担合作

通过政担合作建立健全企业信用体系，提高开瑞担保公司的风险控制能力。一方面，开瑞担保公司应对现有的信用信息充分利用，如司法部门对个人和企业诉讼案件的判决和裁定，中国人民银行的个人征信记录和企业征信记录，通过这一系列信息建立一套信用评估指标，提高风险防范水平。另一方面，对于政府单位而言，可以通过出台相关的政策扶持社会信用调查评估机构发展，为担保企业收集中小型企业信息提供便利，使风险控制上完善社会分工，降低了担保公司信息收集成本。并且，政府还需要起到宏观调控的作用，综合利用现代化大数据技术，促进金融与科技融合发展，通过对工商、税收、银行、公安、法院、媒体等信息平台的集中整合，更全面的收集中小型企业信息，然后对其进行总结并建立相应的数据库。

5.3.2加强银担合作

开瑞担保企业要与商业银行等相关的金融机构建立良好的关系，进一步深度合作,并和商业银行等金融机构形成风险共担模式，提高在合作过程中担保机构的话语权。过去，开瑞担保企业在与银行在担保写作方面的地位相对较低，所以要不断的提升自身的地位，要与商业银行建立战略合作关系，完善风险共担制度，提高银行风险共担比例。只有银担面对风险共同承担，双方才会实现平等合作，相互监督，市场环境较好时加强相互合作，市场经济较差时共同面对风险。因此，加强银担之间的相互协作，并且与合作银行建立长期、良好、稳定的合作关系，在风险控制方面具有积极的作用。

5.4严格审査反担保措施

开瑞担保公司风险控制能力评价中，反担保措施风险控制能力的重要程度虽然不高，但发生代价追偿时，合理的反担保措施可以有效减少担保公司损失。针对反担保措施风险控制能力中关于反担保措施变现风险以反担保措施无法处置风险相应评分占比较高，在担保项目反担保措施审核过程中提出相应防范措施。

5.4.1谨慎选择反担保措施

反担保措施作为担保公司追偿的有效手段，开瑞担保公司在选择反担保措施时最重要的是严格审查反担保措施，确保其不存在争议并且可以有效变现。开瑞担保公司在选择反担保措施上通常会选择房产、政府应收账款等容易变现的资产。通常而言，住宅有较强的变现能力。其次是商住房、工业用房、商铺、商场等。对于临街并且有较好位置的商铺有更强的变现能力，或者将商铺分割成面积较小的空间，也可以促进变现水平的提升；相反，如果商铺的位置欠佳，并且面积过大或者有产权纠纷，则在极大程度上影响变现。

5.4.2抵押物处置的措施

反担保措施成本的大小与处置时间的长短密切相关，反担保措施处置时间越长，需要投入的精力就越多，需要付出的成本也越高。反担保措施处置通常情况下需要花费很长的时间，所以开瑞担保公司需要不断优化处置措施，最大限度的简化流程降低风险发生的概率。具体来说，担保公司在对反担保措施进行处置的时候，一方面应该简化处理流程，通过提高各部门的工作效率，有效减少抵押物的处置时间。另一方面担保公司应该加强与第三方抵押评估公司的合作，通过建立起合作关系，尽可能的缩小抵押物处置时间，提高担保公司回款速度。

 

第6章结论

6.1研究结论

近十年金融市场快速发展，担保行业整体规模也得到大幅增长，且呈现低不良率和高增长率的良好态势。但是随着担保行业进入新阶段，行业面临诸多挑战，担保公司面临的风险进一步加大，在这种背景下，我国融资担保公司管理需适应新的形势发展需要。文章在研究的过程中主要用到的是理论与案例有机融合的方法，选择开瑞担保公司作为研究对象，对开瑞担保公司现状以及风险控制能力进行分析，通过分析指出开瑞担保公司在风险控制能力方面存在的问题，然后提出具体的提升措施。从全文看，本文的研究结论主要包括：

第一，本文对风险控制、风险控制能力等相关概念含义进行了概述，同时深入介绍了当前我国融资担保公司风险控制能力，详细了阐释了交易成本理论与信息不对称理论，为后续更深入的研究提供了理论依据。

第二，对于现阶段融资企业风控能力的现状，文章以开瑞担保企业为样本，对开瑞担保公司发展现状以及风险控制现状从制度建设、管理工具、风险控制流程等方面进行了介绍。同时，为了对开瑞担保公司潜在风险有更加全面、清晰的了解，本文采用了模糊综合评价法，选择流动性风控能力、操作风控能力、信用风控能力、政策风风控能力、管理风控能力和反担保措施风控能力等六个指标，通过带入评估模型对六个方面风险进行了评估，通过评价结果指出开瑞担保公司在六个方面风险发生概率方面为一般。

第三，本文在对开瑞担保公司风险管理现状及存在风险控制制度不完善、风险分析工具单一、风险控制流程不清晰、对市场相关政策把控不足以及反担保措施资质审查不严等问题。针对这些问题，本文结合当前我国担保行业整体的发展趋势，指出开瑞担保公司应该从建立全流程风险控制体系、健全企业信用制度和严格审查反担保措施三个方面制定出提升措施。以有效解决开瑞担保公司在风险控制能力方面存在的问题，全面提升担保公司的风险控制能力。

 

6.2不足及展望

从全文看，本文以开瑞担保公司作为研究对象，对公司风险控制能力进行研究，其研究结果对于开瑞担保公司适用。但是由于不同担保公司之间其内部管理、经济实力以及所在地的文化等都不相同，本文的研究结论是否对于其它担保公司面临风险适用，这需要进一步验证。而本文受限于各方面因素制约，仅仅选择开瑞担保公司作为研究对象，这使得研究结果是否具有普适性，其说服力较差。针对这种情况，下一步本文将扩大研究样本，将更多的担保公司纳入其中，以确保研究成果的权威性和适用性。